Európai pénzügyi szektor részvény eszközalap (euróban kibocsátott eszközalap)

Európai pénzügyi szektor részvény eszközalap (euróban kibocsátott eszközalap): Az eszközalap európai pénzügyi szektorban működő vállalatok részvényeit tartalmazza. Az eszközalap befektetési politikáját befektetési jegyek, illetve más kollektív befektetési formák segítségével is megvalósíthatja, így különösen valamely, az európai pénzügyi szektorban működő vállalatok részvénypiacát reprezentáló indexet követő, tőzsdén jegyzett nyíltvégű befektetési alap (Exchange Traded Fund) vásárlásán keresztül. Pénzeszközeit euró bankbetétben, folyószámlán, vagy más likvid eszközben is tarthatja, emellett repó és fordított repó ügyleteket is köthet. Az eszközalap referenciaindexe (benchmarkja): 50 % Dow Jones Eurostoxx Insurance index és 50% Dow Jones Eurostoxx Banks index.

Az eszközalapokra jellemző eszközök és a likvid eszközök arányára egységesen az alábbi szabályok vonatkoznak:

A likvid eszközöknek a teljes eszközalaphoz viszonyított minimum és megcélzott aránya 0%, maximális aránya 10%, míg az eszközalapokra jellemző eszközök illetve befektetési jegyek minimális aránya 90%, maximális és megcélzott aránya 100% minden eszközalapban. A likvid eszközök közé a bankbetétek, a folyószámlán elhelyezett pénzeszközök valamint a repó és fordított repó ügyletek tartoznak.

Az eszközalap nettó eszközértéke az alapot képező értékpapírok piaci értékének, valamint az alap követeléseinek és kötelezettségeinek összege.
Az értékpapírok piaci értékének meghatározása a magánnyugdíjpénztárak nettó eszközérték számítására vonatkozó törvényi szabályozás által előírt módon történik.